Vi börjar med en grundkurs i vad pensionen består av: 

  • Allmän pension – från staten och styr din riktålder 
  • Tjänstepension – betalas av dig som företagare 
  • Privat pension – eget sparande 

Om du som företagare vill ha tjänstepension behöver du alltså själv ordna det. Men du behöver också tänka på den allmänna pensionen och vilken riktålder du har. Din riktålder bestäms bland annat av vilket år du är född. 

– För att få samma allmänna pension som en anställd behöver du ta ut lön eller överskott och betala in de nödvändiga avgifterna och skatterna, säger Stefan Westerberg, privatekonom på Länsförsäkringar. 

Allmän pension – så påverkas den av din inkomst 

Din deklarerade inkomst avgör hur mycket som sätts av till din allmänna pension. Om du har aktiebolag och tar ut lön, betalar företaget arbetsgivaravgift på din lön du tar ut. 10,21 % av lönen går till ålderspensionsavgiften, som är en del av arbetsgivaravgiften som ditt företag betalar till Skatteverket. För dig som driver enskild näringsverksamhet är det överskottet i verksamheten som är pensionsgrundande, och motsvarande avgift betalas via egenavgifterna. Det gäller även delägare i handelsbolag och kommanditbolag. 

– Varje år du har inkomst och betalar skatt bidrar du till din allmänna pension genom pensionsavgiften som betalas in. Om du kan, ta ut en ordentlig lön, gärna upp till brytpunkten för statlig skatt på ca 55 033 kr/mån (2026). Det är viktigt för att du ska få en bra grund i den allmänna pensionen. Den högsta inbetalningen till din allmänna pension uppnås vid en månadslön på cirka 56 050 kronor (2026), säger Stefan Westerberg. 

Tjänstepension är nyckeln till valfrihet 

Tjänstepensionen är viktig för företagare. Den utgör mellan 10 och 50 procent av den totala pensionen och kan vara av stor betydelse för din ekonomi som pensionär. 

Företagare får göra ett avdrag för pensionssparande med 35 % av inkomsten från näringsverksamheten (överskottet) dock max 10 prisbasbelopp (592 000 kr/år 2026). 

– Tjänstepensionen ger dig frihet att själv välja när du vill sluta arbeta. Ju tidigare du planerar att gå i pension, desto större betydelse får tjänstepensionen, säger Stefan Westerberg. 

Hur mycket du bör lägga undan i en tjänstepensionslösning som företagare beror på hur mycket du tar ut i lön. En vanlig rekommendation är att försöka spara 6–10 procent av din bruttolön före skatt upp till taket för allmän pension. 

Om du har en högre inkomst behöver du spara mer. Rekommendationen är att sätta av minst 30 procent på lönedelar över 56 050 kronor till tjänstepension. Det innebär att om du som företagare tar ut en lön på 40 000 kronor bör du sätta av minst 1 800 kronor per månad. Och med en lön på 60 000 kronor bör avsättningen vara minst 5 000 kronor per månad. 

Utöver tjänstepension är ett eget sparande viktigt för att bestämma när du vill gå i pension, men även för att sätta guldkant på tillvaron som pensionär. 

Fem tips för att gå i tidig pension som företagare  

1. Planera i god tid 

Ju tidigare du sätter en plan för din pension desto bättre. När pensionen närmar sig – planera dina uttag minst sex år innan du vill gå i pension.  

2. Säkerställ att du har tjänstepension 

Se till att du har en tjänstepensionslösning. En tjänstepensionslösning innehåller ofta sjukförsäkring och skydd för efterlevande. Spara gärna mellan 6–10 procent av din inkomst i en tjänstepensionslösning. 

3. Gör en prognos  

På minpension.se kan du få en överblick över hela din pension. Utifrån din prognos kan du enkelt sätta ett mål kopplat till hur mycket du behöver spara.    

4. Sätt ett sparmål och välj rätt sparform 

Utöver sparande till tjänstepension kan du behöva spara privat. Vi rekommenderar att pensionsspara i en kapitalförsäkring. Läs mer här. 

5. Gå ner i arbetstid 

I stället för att bli pensionär på heltid, börja med att gå ner i arbetstid. Då hinner du vänja dig vid en längre inkomst innan det är dags att gå i pension fullt ut.