– Att driva eget företag handlar inte bara om frihet och flexibilitet – det innebär också många timmars hårt arbete och ett stort personligt ansvar. En del av det ansvaret är att själv se till att pensionen blir trygg, något som annars ofta tas om hand i en anställning, säger Stefan Westerberg, privatekonom på Länsförsäkringar.

Allmän pension

För den som driver aktiebolag är lön pensionsgrundande för allmän pension och för den som driver enskild firma så är överskottet efter egenavgifter som är pensionsgrundande. Det gäller även delägare i handelsbolag och kommanditbolag.

Tjänstepension

Företagare behöver själva kompensera sig för utebliven tjänstepension men även överväga att betala tjänstepension till sina anställda. Man får göra ett avdrag för pensionssparande med 35 % av inkomsten från näringsverksamheten (överskottet) dock max 10 prisbasbelopp (588 000 kr/år 2025).

– Ett bra riktmärke är att spara minst 5–6 % av din inkomst eller ditt överskott varje månad. Då hamnar du ungefär i nivå med vad anställda får i tjänstepension. Kan du lägga undan mer är det förstås ännu bättre, säger Stefan Westerberg.

Här är sex saker att tänka på:

1. Skaffa överblick

Logga in på minpension.se för att få en översikt över hela din pension. Du kan också göra en pensionsprognos.

2. Ta ut lön eller överskott

Om du kan, ta ut en ordentlig lön helst minst upp till brytpunkten för statlig skatt (ca 53 600 kr/mån 2025) för att maxa inbetalningen till din allmänna pension. Det är viktigt för att du ska åtminstone ha en bra grund i den allmänna pensionen och täcka upp den biten. Kom ihåg att varje år och varje krona räknas.

3. Säkerställ att du har tjänstepension

Spara minst 5–6 procent av din inkomst i ett långsiktigt sparande. Om du inte vet hur mycket du kommer att tjäna under året kan du vänta till december med att göra insättningen. Har du en varierande inkomst kan det vara mest fördelaktigt att betala olika mycket olika år. Kom ihåg att inbetalningarna till din tjänstepension är avdragsgill för dig och dina anställda, upp till 35% av inkomsten av din verksamhet. 

4. Se inte enbart bolaget som en pensionsförsäkring

Många företagare räknar med att kunna sälja företaget när de pensioneras och anser därför att de inte behöver spara. Det är svårt att i dag uppskatta värdet på företaget eller hur det står sig i konkurrensen om 20 till 30 år när det är dags att gå i pension. Komplettera därför med ett sparande som är avsett för din framtida pension.

5. Se utdelning som ett komplement

Lön bör alltid vara förstahandsvalet då det är pensions- och sjukpenningsgrundande vilket inte utdelning är. Går bolaget så bra att du kan ta ut lön upp till brytpunkten och det ändå finns vinst kvar i bolaget så kan det bli aktuellt med lågbeskattad utdelning. Utdelning kan vara ett bra komplement men är normalt sett inte enbart det man kan leva på som pensionär. Om du är ägare i ett fåmansbolag så är det lönen du tar ut nu som påverkar din möjlighet till lågbeskattad utdelning. Läs mer här.

6. Se över ditt försäkringsskydd

Som egenföretagare har du inte samma skydd som när du är anställd. Det kan få betydande konsekvenser för din ekonomi om du blir långvarig sjuk. Se till att ha ett tjänstepensionspaket med ett bra försäkringsskydd i form av en sjukförsäkring som ersätter utebliven inkomst vid långtidssjukskrivning. Det kan vara avgörande för dig eller din familj om du inte kan jobba på grund av sjukdom under en längre period. Läs mer här.